公司如何做稅務(wù)籌劃。對(duì)于創(chuàng)業(yè)者、小企業(yè)主、甚至是財(cái)務(wù)小白們，這個(gè)話題是不是聽上去有點(diǎn)復(fù)雜？別擔(dān)心！今天給大家做個(gè)簡(jiǎn)單易懂的分享，保證看完你也能給公司省下一大筆錢。

什么是稅務(wù)籌劃？公司一定要做嗎？

稅務(wù)籌劃，簡(jiǎn)單來(lái)說就是在合理合法的前提下，通過對(duì)公司收入、成本和費(fèi)用的調(diào)整，減少企業(yè)應(yīng)交的稅款。很多人誤解稅務(wù)籌劃等于偷稅漏稅，其實(shí)不然！稅務(wù)籌劃是利用國(guó)家政策幫助企業(yè)合規(guī)節(jié)稅，合理避稅，這不僅是合法的，也是經(jīng)營(yíng)中非常重要的一環(huán)。

公司為什么一定要做稅務(wù)籌劃呢？

1. 節(jié)約稅負(fù)，降低成本：合理規(guī)劃稅務(wù)，可以讓企業(yè)的現(xiàn)金流更加充裕，資金更多用于業(yè)務(wù)擴(kuò)展，而不是交稅。

2. 避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：通過合理的稅務(wù)籌劃，企業(yè)能避免被稅務(wù)機(jī)關(guān)“盯上”，減少被罰款的風(fēng)險(xiǎn)。

3. 提高競(jìng)爭(zhēng)力：節(jié)省下來(lái)的錢，可以用在市場(chǎng)拓展、產(chǎn)品開發(fā)等方面，從而提升公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

心動(dòng)了吧？那公司應(yīng)該怎么做稅務(wù)籌劃呢？接下來(lái)一一解鎖

關(guān)鍵一：選擇合適的納稅人身份

一般來(lái)說，公司成立時(shí)會(huì)面臨選擇：到底要成為小規(guī)模納稅人，還是一般納稅人？這是個(gè)非常關(guān)鍵的選擇，決定了公司未來(lái)的稅負(fù)水平。

• 小規(guī)模納稅人：通常適合年銷售額在500萬(wàn)元以下的小公司。稅率較低，增值稅稅率為3%。

• 一般納稅人：適合規(guī)模較大、客戶多為企業(yè)的公司。稅率為13%，但可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。

建議：如果公司剛起步，業(yè)務(wù)不大，可以選擇小規(guī)模納稅人，享受低稅率的優(yōu)勢(shì)。如果公司發(fā)展到一定規(guī)模，需要和其他公司做生意，且有較大進(jìn)項(xiàng)稅額，可以考慮轉(zhuǎn)為一般納稅人，利用抵扣政策。

關(guān)鍵二：合理選擇公司架構(gòu)

很多朋友創(chuàng)業(yè)初期，習(xí)慣性選擇有限公司，但是你知道嗎？根據(jù)公司規(guī)模和業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同，選擇適合的公司架構(gòu)也可以為你帶來(lái)節(jié)稅優(yōu)勢(shì)。

• 有限責(zé)任公司：常見的選擇，適合大多數(shù)創(chuàng)業(yè)者，稅務(wù)相對(duì)穩(wěn)定。

• 合伙企業(yè)：對(duì)小型創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)非常有利。合伙企業(yè)的利潤(rùn)不用交企業(yè)所得稅，只需由合伙人分別繳納個(gè)人所得稅，可以有效減少重復(fù)納稅。

• 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)：同樣不需要繳納企業(yè)所得稅，只繳納個(gè)人所得稅。而且個(gè)人獨(dú)資企業(yè)可以享受一些地方稅收優(yōu)惠政策，比如核定征收。

 建議：如果是小團(tuán)隊(duì)創(chuàng)業(yè)或工作室，可以考慮選擇合伙企業(yè)或個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，在稅務(wù)方面靈活性更強(qiáng)。如果公司規(guī)模較大且計(jì)劃長(zhǎng)期發(fā)展，還是建議選擇有限責(zé)任公司，管理和責(zé)任承擔(dān)上更具優(yōu)勢(shì)。

關(guān)鍵三：充分利用稅收優(yōu)惠政策

稅務(wù)籌劃的核心之一就是熟悉和利用好國(guó)家及地方的稅收優(yōu)惠政策。中國(guó)政府為鼓勵(lì)中小企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展，推出了很多優(yōu)惠政策，比如：

1. 小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠：年應(yīng)納稅所得額不超過300萬(wàn)元的小微企業(yè)，享受企業(yè)所得稅減免政策。

2. 高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠：高新技術(shù)企業(yè)的企業(yè)所得稅稅率為15%（比一般企業(yè)的25%低很多哦）。

3. 增值稅減免：小規(guī)模納稅人季度銷售額不超過30萬(wàn)元，可以免征增值稅。

 建議：成立公司后一定要了解你所在行業(yè)和地區(qū)的優(yōu)惠政策，尤其是可以申請(qǐng)成為高新技術(shù)企業(yè)的，務(wù)必不要錯(cuò)過。

關(guān)鍵四：合理安排費(fèi)用支出

對(duì)于公司來(lái)說，費(fèi)用支出是非常關(guān)鍵的。合理的費(fèi)用支出安排不僅可以提升公司的管理效益，還可以在稅務(wù)上帶來(lái)很大的節(jié)約。例如：

• 工資薪金的支出：根據(jù)國(guó)家規(guī)定，公司發(fā)放的工資薪金可以在稅前列支，也就是可以從應(yīng)納稅所得額中扣除。

• 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除：如果公司有研發(fā)項(xiàng)目，可以享受研發(fā)費(fèi)用的稅前加計(jì)扣除政策。

 建議：在財(cái)務(wù)管理上，要規(guī)范記錄各項(xiàng)費(fèi)用支出，尤其是能合法抵扣的費(fèi)用，比如辦公用品、房租、差旅費(fèi)等，避免錯(cuò)過抵扣機(jī)會(huì)。

稅務(wù)籌劃小貼士

1. 提前規(guī)劃，定期調(diào)整：稅務(wù)籌劃不是一蹴而就的，需要根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)狀況和國(guó)家政策的變化定期調(diào)整。

2. 合法合規(guī)*重要：稅務(wù)籌劃的前提是合法合規(guī)，切忌走“灰色地帶”，否則可能面臨更高的處罰成本。

3. 咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)：如果不太懂稅務(wù)籌劃，建議找專業(yè)的稅務(wù)顧問或財(cái)務(wù)公司進(jìn)行指導(dǎo)，畢竟專業(yè)的人做專業(yè)的事，能幫公司節(jié)省不少錢。

總結(jié)：合理的稅務(wù)籌劃，可以幫助公司減少稅負(fù)、提升競(jìng)爭(zhēng)力！無(wú)論是選擇適合的納稅人身份、優(yōu)化公司架構(gòu)，還是利用稅收優(yōu)惠政策，都是公司做稅務(wù)籌劃的有效手段。稅務(wù)籌劃不是簡(jiǎn)單的“避稅”，而是合法合規(guī)的財(cái)務(wù)管理，助力企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展！